中华人民共和国财政部

广西监管局

当前位置:首页>工作动态>工作动态

广西监管局:扎实履职尽责 提升银行账户年检工作质效

  银行账户年检是加强部门预算管理、强化资金监管的重要手段,也是服务属地中央预算单位的重要基础工作。2024年,广西监管局扎实做好2023年度银行账户年检工作,累计对641家驻桂中央预算单位的1496个银行账户进行了年检。

  一、坚持谋划在先,夯实年检工作基础 

  一是强化组织保障。制定银行账户年检工作方案,细化人员安排和职责分工,组织相关负责同志认真学习银行账户管理政策文件,确保熟练掌握各项政策要求,夯实银行账户年检的组织基础。 

  二是建立“两个台账”。在运用银行账户信息管理系统做好账户管理的基础上,建立完善“驻桂中央预算单位账户信息”和“历年年检发现问题情况”两个台账,全面梳理预算单位机构、备案账户类型和数量等基础信息,归集整理历年年检情况、实地抽查情况、发现问题及整改情况等,为后续年检工作提供参考借鉴。 

  三是确定年检范围。严格按照银行账户管理制度规定和银行账户年检工作要求,对照“两个台账”,合理确定年检范围,对上年度未参加年检、年检不合格的单位,以及日常监管发现存在系统性问题的单位进行年检。同时,结合往年银行账户审批、备案、年检中存在的问题及日常监管情况,选定现场抽查单位。 

  二、密切沟通协调,做好年检指导服务 

  一是加强与年检单位的沟通。主动做好银行账户管理政策制度的宣传和业务指导,协助预算单位解决银行账户信息管理系统操作中遇到的问题。通过寓服务于监管,督促预算单位加强银行账户日常管理,推动预算单位更加安全有效使用预算资金。 

  二是加大对机构改革单位的关注。主动联系机构改革涉及单位,跟踪了解机构改革实施进程、财务机构和人员整合情况、资金保障和预算管理模式等相关情况,了解现阶段遇到的银行账户管理方面的问题和困难。 

  三是主动向上级部门请示汇报。聚焦预算单位在银行账户管理过程中出现的新情况、新问题,及时向财政部相关司局请示报告,确保解决方案与上级政策相符、与财政部要求一致。 

  三、严把审核关口,提升账户年检成效 

  一是做实系统比对。对预算单位提交的银行账户年检电子数据和纸质材料进行逐一登记,运用银行账户信息管理系统自动比对和人工校对,重点关注提交材料的填写规范性、要素齐全性以及是否与系统记录一致等,排查是否存在备案信息有误或改变用途的银行账户等问题。 

  二是深入推进实地抽查。结合部门决算审核和银行账户日常监管情况,对部分预算单位进行实地抽查。通过查看银行存款明细账、比对银行存款数额与财务报表的差异等方式,关注预算单位银行账户使用的规范性。重点比对决算报表、会计科目明细账与银行账户流水的一致性,核查是否存在误报、漏报或未及时备案的银行账户。 

  三是强化数据整合分析。充分利用授权支付和实有资金动态监控、部门预决算审核等发现的问题线索,进一步核实银行账户收支数据的真实性和准确性,排查银行账户是否存在出租出借、违规划转资金等问题。 

  四、强化跟踪督导,提高账户管理水平 

  一是全面推进问题整改。全面梳理银行账户年检中发现的问题,建立问题台账,做好整改落实情况的记录和备案工作,持续跟踪督促预算单位整改情况,防止整改不到位或同类问题再次发生。尤其是加大对连续两年年检不合格单位的关注,复查单位落实问题整改情况,对于整改过程中存在的难点问题,积极帮助协调解决,推动相关预算单位规范银行账户管理。 

  二是着力推进系统整改。对年检中发现的系统性问题,要求相关单位在系统内开展自查自纠,“举一反三”,避免同类问题反复出现,推动提升预算单位银行账户管理水平。 

  三是加大典型通报力度。对有问题不纠正或不及时纠正的单位,视情予以通报,并责令相关单位按规定进行处理,以充分发挥银行账户年检的警示和震慑作用。 

附件下载:

发布日期:2024年05月27日